Skip to content

👋 Bonjour, nous sommes ravis de vous revoir ! Cliquez ici pour reprendre votre démarche

Besoin d’aide pour trouver le bon service ? Nos experts sont là. 01 76 39 00 60
Devenir auto-entrepreneur
Fiches pratiques Créer une entreprise Auto-entrepreneur Le compte bancaire auto-entrepreneur

Le compte bancaire auto-entrepreneur

Auto-entrepreneur
M d B

Malo de Braquilanges

Diplômé de Sciences Po et spécialisé dans l'accompagnement des créateurs d'entreprise chez Legalstart.fr.


Sous la direction de Pierre Aïdan, docteur en droit et diplômé de Harvard.

Parmi les formalités pour devenir auto-entrepreneur, la question de l'ouverture d'un compte bancaire se pose rapidement. Le statut d'auto-entrepreneur est bien particulier : professionnel et entrepreneur à part entière, il reste également une personne physique qui agit en son nom propre. Cette particularité entraîne un certain nombre de conséquences juridiques qu’il n’est pas toujours facile de bien appréhender.

Est-il obligatoire pour l’auto-entrepreneur d’ouvrir un compte professionnel ? Qu’est-ce qu’un compte en banque dédié ? Pour assurer la gestion de votre auto-entreprise, il est important de bien comprendre la réglementation pour que vous puissiez vous organiser.


Le principe de l’obligation de compte bancaire dédié

La séparation des comptes bancaires imposée par la loi

C’est la loi de financement de la sécurité sociale pour 2015 qui définit l’obligation de compte bancaire dédié pour les entrepreneurs. Depuis le 1er janvier 2015 :

"Le travailleur indépendant qui a opté pour l’application de l’article L. 133-6-8 du présent code est tenu de dédier un compte ouvert dans un des établissements mentionnés à l’article L. 123-24 du code de commerce à l’exercice de l’ensemble des transactions financières liées à son activité professionnelle."

Concrètement, cela signifie qu’en auto-entrepreneur, vous devez ouvrir un compte dédié spécifiquement à votre activité, bien séparé de votre compte bancaire personnel. C’est une particularité, voire un inconvénient du statut d'auto-entrepreneur  : l’auto-entrepreneur est une personne physique et c’est pourquoi il n’y a pas de séparation juridique entre son activité auto-entrepreneur et ses finances personnelles. Cependant, pour éviter la fraude et pour rendre plus claire la gestion de la comptabilité des auto-entreprises, l’obligation de compte en banque séparé a été mise en place.

Avec l'adoption de la loi Pacte le 22 mai 2019, les auto-entrepreneurs dont le chiffre d’affaires annuel est inférieur à 10.000€ pendant 2 années consécutives, sont dispensés de l'obligation d'ouvrir un compte bancaire dédié. Malgré le caractère facultatif, il reste fortement recommandé de disposer d'un compte dédié à l'activité d'auto-entrepreneur.

Attention : aucune obligation de compte professionnel !

Il ne faut pas confondre compte bancaire dédié à votre activité auto-entrepreneur et compte professionnel ! L’appellation “compte professionnel” est avant tout commerciale. Pour les auto-entrepreneurs, aucune obligation de souscrire à un compte pro ! L’important est le principe de la séparation des comptes, mais vous pouvez tout à fait ouvrir un compte “particulier”.

À noter : cette précision ne s’applique pas aux auto-entrepreneurs ayant opté pour le régime de l'EIRL. L’affectation de patrimoine professionnel qui caractérise l’EIRL justifie cette contrainte supérieure.

Que faire sur mon compte bancaire auto-entrepreneur ?

Dans la pratique, quelles opérations devez-vous effectuer sur votre compte bancaire auto-entrepreneur en particulier ? Il s’agit de toutes les activités ayant trait à votre activité et seulement elles :

  • Encaissement de factures auto-entrepreneur ;
  • Dépenses d’exploitation ;
  • Paiement des charges auto-entrepreneur ;
  • Prélèvements pour votre rémunération ;
  • Obtenir un crédit ou un prêt auto-entrepreneur  ;
  • Etc.  

En revanche, veillez à ne pas utiliser votre carte bancaire professionnelle par exemple pour vos dépenses personnelles. Cela vous aide également à bien suivre la santé financière de votre activité auto-entrepreneur.

Compte professionnel ou compte dédié ?

Si le compte professionnel n’est pas obligatoire pour le statut de micro-entrepreneur, il peut offrir un certain nombre d’avantages non négligeables :

  • Autorisations de découvert plus élevés ;
  • Prêts spécifiques à destination des professionnels ;
  • Suivi personnalisé par un conseiller ;
  • Utilisation d’un terminal de paiement (surtout si vous avez une activité commerciale).

En revanche, les frais de gestion engagés sont plus élevés que pour un compte particulier. Ce choix peut toutefois vous permettre de garder un meilleur suivi de vos transactions professionnelles, ce qui peut vous faire gagner du temps pour gérer vos obligations comptables et vos déclarations de chiffre d’affaires d'auto-entrepreneur. 

De même, en cas de contrôle par l’administration, la plus grande lisibilité des opérations permettra de gagner du temps et d’éviter toute confusion entre vos finances personnelles et les recettes de l’auto-entreprise.

Enfin, combien coûte la création d'un compte bancaire d'auto-entrepreneur  ? La réponse à cette question varie grandement en fonction de la banque que vous choisissez. Prenez le temps de vous renseigner et de faire un comparatif des banques pour auto-entrepreneurs. Vous trouverez ainsi la meilleure banque pour auto-entrepreneurs !

 

 

Rédaction : Malo de Braquilanges, diplômé de Sciences Po et spécialisé dans l'accompagnement des créateurs d'entreprise chez Legalstart.fr. Sous la direction de Pierre Aïdan, docteur en droit et diplômé de Harvard.

Abonnez-vous à la newsletter mensuelle de tous les entrepreneurs 🚀
MdB

Malo de Braquilanges

Diplômé de Sciences Po et spécialisé dans l'accompagnement des créateurs d'entreprise chez Legalstart.fr.

Sous la direction de Pierre Aïdan, docteur en droit et diplômé de Harvard.

Fiche mise à jour le

Commencer les démarches

Devenir auto-entrepreneur